お金の教室【基本編】

はじめてのふるさと納税

beginner
beginner
ふるさと納税ってよく聞くけど一体どんな制度なの?節税できたりするんですか?
kurisan
kurisan
ふるさと納税は簡単に言えば税金の先払いみたいなものなので、節税ができる制度ではないんですよ!
kurisan
kurisan
ただ実質2000円で寄付した自治体から返礼品がもらえるという点ではお得な制度なので是非活用したい制度ですね!

ということで今回はふるさと納税について解説していきたいと思います。

<この記事でわかること>
・ふるさと納税の仕組み
・ふるさと納税の利用方法
・ふるさと納税のお得な活用方法

 

ふるさと納税の仕組み

kurisan
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それではまずふるさと納税の仕組みについて簡単に説明していきます!
ふるさと納税とは自治体へ寄付した金額から自己負担額2,000円が控除された残りが所得税・住民税から控除される仕組みのこと

出典:総務省ホームページ

イメージはこんな感じです。図の中にある難しい計算式なんかは覚える必要はありませんのでおおまかな仕組みだけ理解できれば大丈夫です!

例えば50,000円ふるさと納税(寄付)をしたら、自己負担2,000円を差し引いた48,000円が所得税・住民税から控除されるという事です!

所得税→ふるさと納税を行った年の所得税から控除

住民税→ふるさと納税を行った翌年度の住民税から控除

ふるさと納税の流れ

kurisan
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次にふるさと納税の流れを説明していきます!

ふるさと納税の流れは次のようになります。

ふるさと納税の流れ

①どこかの自治体へふるさと納税(寄付)をする

②寄付した自治体から返礼品を受け取る

③確定申告orワンストップ特例申請を行う

④税金の控除を受ける

流れとしてはこれだけですが抑えておきたいポイントについて説明していきます。

〇寄付できる上限額を確認する!

〇確定申告orワンストップ特例申請を忘れない!

〇寄付できる上限額を確認する!

kurisan
kurisan
ふるさと納税をする前に必ず確認しなければいけないのが、税金の控除が受けられる寄付額の上限を確認することです!
beginner
beginner
無制限に控除がされるわけではないんですね💦でもどうやったらわかるんですか?
kurisan
kurisan
上限額は年収や家族構成により異なります!計算については下記リンクのような「ふるさとチョイス」「楽天ふるさと納税」などのふるさと納税のポータルサイトを活用すれば簡単に試算できるので便利ですよ!
kurisan
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またポータルサイトを活用すれば全国の自治体の返戻品をジャンルごとに検索出来たりするので寄付先を選ぶのにも便利ですよ!
ふるさとチョイス
beginner
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本当だ!これなら簡単に寄付先を選べそうです!

確定申告orワンストップ特例申請を忘れない!

・確定申告→ふるさと納税をした翌年の2月15日~3月15日までに税務署へ申告書類の提出。

beginner
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確定申告…私に出来るのかな…
kurisan
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やったことがないと不安ですよね!上記のリンクのサイトなどでも確定申告のやり方など詳しく説明してくれているので初めての方でも意外と簡単にできますよ!
kurisan
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それでも不安な方やどうしても確定申告がイヤな方はワンストップ特例申請制度を使うといいですよ!
ワンストップ特例申請制度とは寄付先の自治体へ申請書を提出することで確定申告を行わなくても控除が受けられる仕組み

申請書見本

※ふるさと納税先の自治体によって、申請書が異なることがありますのでご注意ください。

・ワンストップ特例申請書→ふるさと納税をした翌年の1月10日までにふるさと納税先の自治体へ申告書類の提出。

beginner
beginner
これなら簡単にできそうですね!
kurisan
kurisan
こちらはより簡単に申請できるので便利ですね!いくつか注意点もありますので確認しておいてくださいね!

①所得税の控除はなく住民税の控除のみ

②ふるさと納税先が5団体まで。6団体以上になると確定申告が必要

③確定申告をすると無効になる

①、②はわかりやすいかと思いますが、③については特に注意が必要です。

例えば、ふるさと納税ではワンストップ特例申請をしていて、その後医療費控除などを受けるために確定申告を行った場合などです。この場合ワンストップ特例申請が無効になるのでふるさと納税についても確定申告を忘れないようにしなければいけません!

また、自営業の方は毎年確定申告をされていると思います。つまり自営業の方はそもそもワンストップ特例申請は使えないという事です!

ふるさと納税のお得な活用方法

kurisan
kurisan
最後にふるさと納税のお得な活用方法について説明していきますね!
beginner
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それは聞きたいですね!すごい豪華な返礼品なんかがあるんですか?!
kurisan
kurisan
そうですね!ふるさと納税を活用して2,000円以上のおいしい食べ物を頼んでいつもとは違う食事を楽しむのもいいと思います!
kurisan
kurisan
ただ私がおすすめするふるさと納税の活用方法は返礼品で日用品を選ぶことです!
beginner
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日用品…ですか??
kurisan
kurisan
そうです!例えばトイレットペーパーとか洗剤なんかですね!日用品を選ぶメリットは以下のような点です
特産品などを返礼品で選ぶ場合

実質2,000円でそれ以上の特産品などを普段は買えないようなものが手に入る

日用品を返礼品で選ぶ場合

実質2,000円でそれ以上の日用品が手に入り、通常の生活費の支出が減り、貯蓄・運用に回せるお金が増える

例えば、返礼品で美味しいお肉を選んだとしましょう。実質2,000円でそれ以上の価値のあるお肉をもらい美味しい食事が出来るのは確かにお得です。しかし、お得なのはその1回美味しい食事ができたということに限られます。

一方で返礼品で日用品を選ぶメリットは実質2,000円でそれ以上の日用品が手に入るため、その分普段購入している生活費を節約することができ、節約できた金額を貯蓄や運用に回すことでよりお得にふるさと納税を活用できるという事です!

beginner
beginner
なるほど!そういう使い方をすれば確かに生活費の節約にもなっていいですね!でも私はお肉が食べたいです(笑)
kurisan
kurisan
そうですね!もちろんどのような返礼品を選んでもOKなので、よりお得に使いたい方は日用品を選ぶのも方法ですね!
kurisan
kurisan
あと、これは何を選ぶかは関係ないんですが、ふるさと納税をするなら楽天ふるさと納税がおすすめです!
beginner
beginner
自治体への寄付だからどこのポータルサイトでも返礼品は同じじゃないんですか?
kurisan
kurisan
もちろん返礼品は同じです!ただ、楽天であれば普段の買い物のように楽天ポイントが貯まるんです!スーパーセールなどの時はさらにポイント還元があってお得なんです!
beginner
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えっ!ふるさと納税でもポイントがつくんですか?それは嬉しいですね!
kurisan
kurisan
そうですね!もちろん楽天でなくてもふるさと納税はお得な制度なのでぜひ活用してくださいね!

今回はふるさと納税について解説してきました。”節税”が出来る制度ではありませんが、お得な制度であるとは言っていいでしょう!

まだふるさと納税をされていないという方ははじめてみてはいかがでしょうか?

では今回はこの辺で(@^^)/~~~

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